經營治理

誼光國際視健全且高效運作的董事會為企業永續經營與維護利害關係人權益的最高核心。公司嚴格遵循《公司法》、《商業登記法》等相關營運法令，建立了一個透明、負責的治理架構。透過強化董事會成員的多元化背景與專業職能，誼光國際確保在追求穩健經濟績效的同時，能將環境（E）、社會（S）與治理（G）的永續思維納入核心策略決策中。

董事會作為公司的最高治理單位與重大經營決策機構，其運作秉持政府訂定的公司治理原則。主要職責包括指導公司策略、監督管理階層，並對公司及股東負責。董事會定期召開會議，審議營運策略、確認財務穩健發展方向，並監督經營績效。董事會討論的議題涵蓋經濟、環境和社會等面向的風險與機會。根據公司章程，董事會每年至少召開2次，2025 年共計召開3次董事會，董事實際出席率達100%。

截至2025 年12月31日，誼光國際董事會由7位董事及1位專業監察人組成，共計8席，其中男性成員占100%。全體董監事成員背景多元，專長領域橫跨經營管理、產業知識、財務會計、行銷、科技、法律及永續發展。成員年齡分佈兼顧資深經驗傳承與中生代創新思維，為公司決策提供專業指導。公司認同董事會多元化的重要性，未來將持續評估並在適當時機將性別平等及多元觀點納入提名與遴選考量。

為確保治理方向與集團策略一致，董事會成員由母公司新光保全統一派任，遴選具備專業背景與管理經驗的人選。遴選條件除專業技能外，亦將性別平等、利害關係人多樣性及永續發展（ESG）核心價值觀納入考量。現任董事長林伯峰先生負責引領董事會持續精進公司治理制度。

董事長林伯峰先生同時擔任董事會主席，負責領導董事會及指導公司長期營運方針，而日常行政與業務則由總經理鄭進利先生執行，落實權責分立原則。儘管目前未設置獨立董事，但全體董監事均秉持超然客觀的專業態度行使職權，並透過內部稽核與監察人制度發揮監督功能。

為防範利益衝突，誼光國際訂有嚴格的利益衝突迴避制度。依據母公司新光保全《董事會議事規範》，董事對於與自身或其代表法人有利害關係的議案，應說明其利害關係並自行迴避，不得加入討論及表決。2025 年度，全體董監事在召開董事會時，均落實利益衝突迴避原則，未有違反情事。

董事會是管理永續衝擊的最高決策與監督機構，定期聽取永續報告書編製小組的工作報告，審視公司在E、S、G三方面的風險與機會，並核准永續策略發展藍圖。董事會亦授權總經理及高階經理人負責日常永續議題的推動。2025 年永續報告書的各項關鍵結果，均經董事會審閱並正式核准通過。

誼光國際雖非公開發行公司，仍積極對齊母公司治理標準，鼓勵董監事持續深化在永續議題上的認知。2025 年度所有董監事實際進修總時數為26小時，平均每位3.25小時。進修主題涵蓋公司治理、風險管理、數位轉型、資訊安全、人權與職場治理等核心議題。

雖然目前依法無強制實施董事會績效評估，但公司高度重視運作品質與決策透明度，已啟動相關評估機制之研議。在實務運作上，董事會採行靈活務實的管理模式，持續回應組織發展與外部環境變化，確保各董事積極參與公司治理。若需進行組織調整，亦由母公司新光保全依據實際營運需求決定。

穩健的財務績效與經營成果是企業實踐永續發展並為利害關係人創造價值的基石。誼光國際長期深耕安全產業，透過專業的勞務派遣與遍布全台的服務網絡，在多變的市場競爭中維持穩健經營。近年來，公司因應產業趨勢與客戶需求，逐步調整服務模式，積極導入科技化管理系統與數位工具，提升整體營運效率與風險應變能力。在既有客戶穩定續約的基礎上，公司亦持續拓展服務範疇，涵蓋醫療機構、智慧建築及商辦管理等多元場域，推動業務量穩定成長。

為清晰呈現企業營運對整體經濟、員工、政府及社會的實質貢獻，誼光國際依據GRI 201-1準則，將年度財務績效拆解為「直接經濟價值的產生」與「直接經濟價值的分配」。公司的財務報表均依法經會計師查核簽證，確保資訊的透明度與真實性。2025 年度，公司產生的直接經濟價值（營運收入）為552,283,760元新台幣，其中主要來自營收526,558,832元。

在經濟價值的分配方面，2025 年度的營運成本為499,017,850元。對員工的投入，即員工薪資福利總額為46,079,648元。對政府的貢獻，即支付政府的款項（所得稅）為7,638,590元。對社會的投入，即社區投資為800,000元。支付給出資人的款項為0元。最終，留存於公司的經濟價值為45,627,320元，這些資金將用於未來的再投資與發展。

在財務績效方面，2025 年誼光國際持續深耕物業與停車場管理服務市場，在既有客戶關係維護及業務拓展的帶動下，營業收入達到新台幣526,558,832元，相較2024 年成長約9.5%，較2023 年成長約15.9%，顯示公司營運規模維持穩定成長趨勢。

從整體獲利能力來看，2025 年稅後淨利達到39,690,920元，不僅較2024 年成長約39%，也創下近三年新高，這展現了公司穩健的經營體質與獲利能力。展望未來，誼光國際將持續強化服務品質、提升營運效率及深化客戶信任，在兼顧永續發展與風險管理的基礎上，創造長期穩定的經濟價值，並與客戶、員工及其他利害關係人共享經營成果。

回顧近三年的財務數據，公司的資本額維持在120,000,000元。營業收入從2023 年的454,151,096元，增長至2025 年的526,558,832元。營業利益也從2023 年的17,389,910元，增長至2025 年的27,540,982元。稅後淨利則由2023 年的34,649,301元，增長至2025 年的39,690,920元，顯示出公司在營收與獲利兩方面皆有顯著的成長。

資訊重編的說明指出，為了提升各年度揭露資訊的一致性及可比較性，報告書針對2023 年及2024 年「直接、分配及留存的經濟價值」部分進行了重新檢視，並配合2025 年度的揭露方式調整了部分細項分類。此次調整僅涉及資訊分類及表達方式的修正，不影響各年度財務報表及整體經濟價值揭露結果。

誼光國際將誠信經營視為企業永續發展的核心基石，為落實此政策並積極防範不誠信行為，嚴格遵循母公司新光保全依據「上市上櫃公司誠信經營守則」所制定的《道德行為準則》、《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》。這些規範具體指引了人員在執行業務時應遵守的誠信經營事項，其適用範圍涵蓋誼光國際所有人員，並已明確公告於公司官網作為正式聲明與宣導。

公司積極推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等相關治理措施，並定期向董事會報告執行情況，以持續檢討並完善各項管理作為。誼光國際嚴格要求全體成員恪守公司政策，嚴禁任何形式的行賄、受賄、圖利或不公平競爭行為。公司承諾以最高標準維護企業誠信與廉潔，期盼與利害關係人建立並維繫長期信任的合作關係。截至2025 年，誼光國際未發生任何違反誠信經營的情事。

《誠信經營守則》明確規範公司董事、經理人、受僱人及具實質控制力者，在從事商業行為時應避免或禁止多項行為。這些行為包括：行賄及收賄、提供非法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、提供或接受不合理禮物或款待、侵害智慧財產權、從事不公平競爭行為，以及在產品服務過程中損害消費者或其他利害關係人的權益、健康與安全。

為落實誠信經營原則，誼光國際設立了專屬的檢舉與申訴專線，供內外部利害關係人反映相關意見或疑慮，以降低負面衝擊。公司承諾嚴格保護檢舉人身份，確保所有調查過程以絕對保密原則進行，保護相關資訊不被洩露。必要時，公司將召集相關單位成立調查小組，對舉報進行全面且嚴謹的調查。

公司提供多元且透明的申訴與建議管道，包括內部申訴信箱、員工意見箱及主管反映機制，供員工、客戶及供應商提出與誠信經營、勞動條件、職業安全或人權相關的疑慮。所有案件均由專責單位保密處理，並在合理時限內完成調查與回覆。若查證屬實，將視情節輕重進行懲處；若涉及民刑事責任，將透過司法機關追訴。

為確保申訴機制的有效性，公司每年由經營主管及人資部門共同檢視申訴流程與處理紀錄，評估其透明度、公平性及可近用性。經持續追蹤，公司申訴機制運作良好，於2025 年並無內外部檢舉或申訴事件，亦無重大違反誠信或勞動爭議案件。2025 年度，管理部（或稽核室）並未接獲與法規、反貪腐、人權等相關的舉報申訴案件。

誼光國際要求全體員工恪守從業道德標準，並嚴格遵守國內外所有適用的法令規章。這些法規包括但不限於證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法，以及其他可能損害客戶、股東及利害關係人權益的相關法規。為確保法規遵循，公司定期檢視勞動、個資、安全與保全服務相關法令的變動，並依管理需要調整內部制度及作業流程。

在營運過程中，對於發現的缺失或改善事項，公司秉持務實的態度檢討原因、修正制度並追蹤改善成效，以降低重複發生的風險，並提升治理的成熟度。公司每年規劃並實施教育訓練課程，以強化同仁對法規遵循的認知。為強化宣導事項的即時性與教育訓練資訊的可及性，誼光國際建置了「公司宣導專區」網站，並在員工識別證上印製QR Code連結，方便在外執勤的員工隨時透過行動裝置獲取重要資訊。

在2025 年，誼光國際在經濟、環境及社會（包含人權）面向，均未發生遭權責主管機關裁罰10萬元以上之重大違規事件，亦無重大貪腐或不誠信行為。對於所發生的非重大違規事項，公司已迅速啟動適當的改善措施，以確保未來營運的合規性與持續精進。

2025 年期間，公司在各項法規遵循方面表現良好。違反有關服務的健康和安全法規導致罰款或警告的違規事件為0件；違反有關服務之資訊與標示規定導致罰款或警告的違規事件為0件；違反行銷傳播相關法規導致罰款或警告的違規事件也為0件。

然而，在2025 年發生了兩起非重大違規事項。第一件是延長工作時間超過法令規定，共1件，罰款金額為40,000元。對此，公司已補齊因缺員導致的人力，並更新班表排程規則，同時強化現場主管的巡檢與查核機制。

第二件非重大違規事項是延長工作時間未依規定加給工資，共1件，罰款金額為20,000元。同樣地，此事件因缺員導致，公司已採取補齊人員、更新排程規則及強化現場主管巡檢與查核的後續處理措施，以防止類似事件再次發生。

在物業與停車場管理產業中，「供應商管理」是確保營運順暢與維持高品質服務的關鍵基石，亦是誼光國際永續發展的重大主題。誼光國際的主要營業項目，從日常的物業機電維護、環保清潔到停車場自動化設備的建置，高度仰賴穩定且優質的供應鏈支持。良好的供應商管理不僅能降低營運風險，更能帶動上下游夥伴在勞工權益、職業安全與誠信經營上共同成長。

為建立長遠穩定的合作夥伴關係，公司全面落實供應商管理政策，嚴格進行供應商的遴選與績效評估，並要求簽署相關行為守則，確保其符合最高的企業道德規範。同時，公司堅守永續採購的承諾，積極推動綠色採購，優先選用環保節能機具與低碳設備。誼光國際深信，唯有與志同道合的供應商攜手打造永續供應鏈，才能為客戶創造更安全、便利且環保的優質服務體驗。

誼光國際將供應商管理視為企業社會責任的延伸，並提升至與自身營運同等重要的策略層級。公司致力於建構一個以「共榮共存」為核心的長期夥伴關係，攜手供應商共同遵循勞工權益、環境保護與誠信經營等高標準。2025 年，公司與大約120家主要供應商合作，並要求所有新進及現有供應商必須簽署《供應商人權及環境永續承諾書》與《誠信廉潔承諾書》。若供應商出現違反永續規範之情事，公司將啟動風險控管機制，以確保供應鏈的整體永續性。2025 年，主要供應商承諾書簽署率已達100%。

公司制定了短、中、長期目標來推動供應商管理。短期（2025 年）目標為供應商簽訂《人權與環境永續承諾書》及《誠信經營承諾書》的比例達到90%，2025 年實際達成90.5%。中期（2027 年）目標為將簽署率提升至100%，綠色採購比例達到50%，主要供應商評鑑率達到90%。長期（2030 年）目標則進一步將綠色採購比例提升至70%，並達成100%的供應商自評問卷回覆率與主要供應商評鑑率。

在供應商評選與篩選機制上，公司於2023 年新增「重要合作廠商人權及環境永續條款承諾書」，在評估供應商時，已將人權保障與環境永續納入合格廠商的必要條件。同時，新增的「誠信廉潔承諾書」強化了採購過程的透明度與公平性。這些永續條款也納入採購契約中，若供應商違反相關規定，公司可要求賠償或予以淘汰。

自2023 年起，公司實施「年度供應商評鑑制度」，透過量化考核落實供應鏈管理。評核項目包括產品品質（退貨率）、交期準確（準時率）、交易數量（供貨量變動）及服務品質（配合度與態度），各佔25%。評鑑結果分為優良（≧70分）、合格（60-69分）與不合格（<60分），並依此決定後續的合作策略，如優先交易、維持觀察或暫停交易。

誼光國際優先採購符合需求的國內供應商，透過在地採購策略建立穩定且具韌性的供應鏈。2025 年度，公司採購金額100%來自本地供應商，顯示公司持續落實在地採購政策，藉此縮短供應鏈距離，降低供應中斷風險及運輸所衍生的環境衝擊。近三年來，本地採購比例均維持在100%。

在綠色採購方面，公司意識到採購決策對環境的影響，積極推動友善採購理念。鼓勵同仁選用符合環保規範的設備及用品，如優先選擇具備「節能標章」或「能源效率分級第1、2級」的節能電器（空調、冰箱），以及具備「環保標章」的電動機車。未來，公司將評估採用環境部的「民間企業及團體綠色採購申報平台」，以更系統化地申報與計算綠色採購金額。

在物業與停車場管理產業加速導入數位化技術的浪潮下，「資訊安全」已不僅是技術防護議題，更是企業永續經營的核心命脈。完善的資安防護能有效抵禦網路攻擊與數據外洩，是捍衛商業機密、維護客戶隱私與信任，以及確保智慧化營運服務不中斷的關鍵基石。為構築堅實的資安壁壘，誼光國際全面落實資訊安全防護政策，從資料SSL加密傳輸、終端設備遠端管控到系統弱點掃描，實施多層次的嚴密防護機制。

公司堅守資安與個人隱私承諾，定期開展員工資安防護與個人資料保護教育訓練，全面提升防禦意識與危機應變能力。誼光國際深信，唯有建構安全可靠的數位環境，才能為業戶與車主提供最安心的服務體驗，穩步邁向智慧永續未來。公司的資訊安全架構涵蓋了從前端手持裝置、影像監視、後端伺服器到網路傳輸的各個環節，確保資料傳輸的安全性。

在系統防護方面，誼光國際採取了多層次的防護措施。透過母公司新光保全提供的資安閘門系統，有效阻擋黑名單網站、木馬、病毒等威脅。所有開單資料皆採SSL加密，並建立VPN通道進行傳輸。手持PDA裝置安裝了可遠端定位與清除資料的資安軟體。Web網頁安全設計遵循OWASP TOP 10原則，並定期進行弱點掃描。此外，還部署了防火牆、郵件安全管控、Input Validation及防毒軟體，形成全面的防護網。

在資安管制作業方面，公司實施了嚴格的內部控制。透過身分權限管制，按營運人員層級進行資料調閱管控，防止資料被任意下載。所有操作行為都有明確的軌跡紀錄，以便於稽核。網頁程式在閒置20分鐘後會自動登出，防止帳號權限被非法獲取。同時，要求人員每季更換密碼，並符合複雜度要求。2025 年，公司未發生重大資訊安全事件，也無侵犯客戶隱私或遺失客戶資料的相關投訴事件。

為確保管理的廉潔與誠信，公司建立了數位化內部防弊機制。後台防弊方面，管理幹部定期透過後台報表比對異常資料。操作端防弊則在開單PDA系統設置多項防呆設計，如身障車續單需強制拍照存證。內部檢核由現場管理人員、總公司車管部及稽核室進行每週、每月、每季的抽檢。銷單資料則進行加密處理，確保送交地方機關時的正確性與完整性。

誼光國際作為新光保全體系的重要子公司，在資安管理上承襲母公司的政策、架構及重大事件通報機制。當發生資安異常事件或潛在風險時，公司將依母公司規範的「資訊安全通報與應變作業流程」進行回報與處理，並配合母公司事業體相關管理機制進行後續追蹤與改善，確保集團資安管理的一致性與完整性。

為提升同仁的資安風險認知與防範能力，誼光國際定期執行弱點掃描與滲透測試，並配合母公司規劃，與集團內其他子公司共同參與社交工程演練。透過模擬駭客攻擊，測試員工的警覺程度，並據此進行精準的資安意識宣導與教育訓練。2025 年，公司針對核心系統進行了一次弱點掃描診斷，並執行了一次電子郵件社交工程演練，全年無重大資安事件發生。