經營治理

誼光保全將體制健全且高效運作的董事會視為企業永續經營與維護利害關係人權益的核心。公司嚴格遵循《公司法》等相關法規，建立透明、負責的治理架構，並透過強化董事會成員的多元化背景與專業職能，確保在追求穩健經濟績效的同時，能將E、S、G的永續思維納入核心決策。

董事會作為公司的最高治理單位，負責指導策略、監督管理層，並對股東負責。董事會定期召開會議，審議營運策略、確認財務穩健，並監督經營績效。截至2025 年12月31日，董事會由7位董事及1位監察人組成，共計8席，成員專長領域橫跨經營管理、產業知識、財務會計、科技、法律及永續發展，結構兼具全面性與互補性。

為落實組織多元化，公司持續關注治理階層的性別與年齡平衡。現任董事會包含1席女性監察人，占比11.11%，成員年齡分佈兼顧資深經驗傳承與中生代創新思維。董事會成員的提名與遴選由母公司新光保全統一派任，除專業技能外，亦將性別平等、利害關係人多樣性及ESG核心價值觀納入考量。

董事長林伯峰先生同時擔任董事會主席，負責領導董事會及指導公司長期營運方針，而日常行政與業務則由總經理簡德雄先生執行，落實權責分立原則。儘管未設置獨立董事，但全體董監事均秉持超然客觀的專業態度行使職權，並透過健全的內部稽核與監察人制度發揮監督制衡功能。

公司訂有嚴格的利益衝突迴避制度，董事對於與自身有利害關係的會議事項，應說明其重要內容並自行迴避，不得參與討論及表決。2025 年度，全體董監事於召開董事會時均落實此原則。董事會同時也是管理永續衝擊的最高決策機構，定期聽取永續報告書編製小組的工作報告，並核准永續策略發展藍圖。

為深化永續議題認知，2025 年度所有董監事實際進修總時數為26小時，平均每位3.25小時，主題涵蓋公司治理、風險管理、數位轉型及人權職場治理等。公司亦建立暢通的關鍵事件通報機制，確保重大法規遵循、職安事故等事件能第一時間呈報至最高管理階層。

在薪酬政策方面，董事酬金依公司章程及母公司規範辦理。高階經理人的績效與薪酬由董事會每年定期評估，綜合考量個人貢獻、公司整體績效與產業風險等因素。2025 年度，公司薪酬最高個人之年度總薪酬與所有員工年度總薪酬中位數之比率為5.01：1，展現內部薪酬的公平性與透明度。

誼光保全遵循母公司的風險管理框架，將風險管理視為維持營運韌性與保障客戶資產安全的基石。公司由最高管理階層主導，將風險管理思維融入日常營運流程，致力於識別與管理潛在風險。風險辨識作業涵蓋環境、社會及公司治理（ESG）三大構面，透過系統性評估，確定每項風險的級別，並針對已識別的風險實施適當的控制措施。

公司採取分層負責的風險管理架構。決策與監督層由最高管理階層組成，負責整體營運策略與重大風險的最終決策。執行與管理層由各部處主管負責，鑑別所屬業務的潛在風險並制定日常管理策略。第一線應變層則由管制中心與各案場幹部組成，全天候控管勤務，遇突發事件時依通報機制進行危機停損。

風險管理流程採標準化四步驟：風險鑑別、風險評估、風險因應、監督與審查。此流程確保風險能被有效控管。公司依據行業特性與日常營運，對各項潛在風險進行鑑別，並採取務實的預防與因應措施。

在環境風險方面，針對氣候變遷、天然災害等，公司透過優化管理作業、推動視訊會議、汰換節能設備等方式，降低溫室氣體排放。在社會風險方面，為因應勞動力短缺，公司建立多元招募管道並優化排班彈性；為保障職業安全，依法設置職安衛管理委員會，並定期舉辦防護演練。

在治理風險方面，為應對流動性風險，公司透過維持足夠的現金部位及監督銀行融資額度來確保財務穩健。為應對財務風險，公司密切掌握市場薪資動態並嚴格執行預算控管。為確保法令遵循，人資與法務部門密切追蹤法規修訂，並針對勞檢項目進行內部稽核。為保障資訊安全，公司實施嚴格的權限控管與資料備份，並定期執行資安演練與測試。

誼光保全作為新光保全的子公司，其內部稽核作業受母公司稽核單位依年度計畫進行監督與管理。稽核單位每年對誼光保全各事業單位執行例行性與專案稽核。各事業單位每年底亦會進行內部控制自評作業。截至2025 年底，未發現重大內部控制缺失，顯示公司內部控制制度運作良好。

誼光保全深耕安全產業，透過專業的勞務派遣與全台綿密的服務網絡，在多變的市場競爭中維持穩健經營。公司持續為利害關係人創造價值，並因應產業趨勢與客戶需求，逐步調整服務模式與作業流程，積極導入科技化管理系統與數位工具，提升整體營運效率與風險應變能力。

在既有客戶穩定續約的基礎上，誼光保全亦持續拓展服務範疇，涵蓋醫療機構、智慧建築及商辦管理等多元場域，推動業務量穩定成長。為清晰呈現企業營運對整體經濟環境、員工、政府及社會的實質貢獻，公司依據GRI 201-1準則，將年度財務績效拆解為「直接經濟價值的產生」與「分配」。

根據近三年的經濟價值表，2025 年產生之直接經濟價值（營運收入）為2,072,429,873元，較前兩年持續增長。分配的經濟價值主要流向員工薪資福利，2025 年達1,856,510,385元，佔營運成本的絕大部分，體現公司對員工的照顧。

其他分配項目包括支付給出資人的款項（108,523,800元）、支付給政府的款項（8,671,250元）以及社區投資（700,000元）。經過分配後，2025 年留存的經濟價值為56,005,653元，相較於2024 年的負值，顯示公司獲利能力有所回升。

在財務績效方面，2025 年營業收入達新台幣1,939,752,045元，較2024 年成長約2.6%，較2023 年成長約6.5%，顯示公司營運規模維持穩定成長。雖然近二年因成本因素影響，營業毛利略有下降，但公司透過營運管理優化，使2025 年營業利益回升至40,522,875元，較2024 年成長約13.3%。

整體獲利方面，2025 年稅後淨利達145,441,606元，不僅較2024 年成長約18.9%，亦創近三年新高，展現公司穩健的經營體質與獲利能力。未來，誼光保全將持續強化服務品質、提升營運效率及深化客戶信任，在兼顧永續發展與風險管理的基礎上，創造長期穩定的經濟價值。

誼光保全視誠信經營為企業永續發展的核心基石。為落實此政策，公司遵循母公司新光保全依據「上市上櫃公司誠信經營守則」所訂定的《誠信經營守則》及《誠信經營作業程序及行為指南》，具體規範所有人員於執行業務時應遵守的誠信事項。該守則嚴格禁止任何形式的行賄、受賄、圖利或不公平競爭行為。

公司積極推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等相關治理措施，並定期向董事會報告執行情形，持續檢討與完善管理作為。公司嚴格要求全體成員恪守政策，嚴禁任何為個人利益而犧牲公司利益的行為，杜絕貪腐、舞弊及濫用公司資產。截至2025 年，誼光保全未發生違反誠信經營之情事。

《誠信經營守則》明確規範公司董事、經理人、受僱人及具實質控制力者，在從事商業行為時，應避免或禁止行賄收賄、提供非法政治獻金、不當慈善捐贈、提供或接受不合理禮物、侵害智慧財產權、從事不公平競爭，以及損害消費者或其他利害關係人權益、健康與安全的行為。

為確保誠信文化深植於組織內部，誼光保全落實對新進及在職員工的誠信廉潔宣導。所有保全同仁於入職時均須了解並簽署相關誠信條款，所有員工皆須簽署「保密及誠信廉潔切結書」。2025 年度，全公司員工（含基層及管理階層）簽署比例維持100%，已簽署總人數共計3,133人。

公司設立了專屬的檢舉與申訴專線及網站連結，供內外部利害關係人反映意見或疑慮。公司承諾嚴格保護檢舉人身份，並以絕對保密原則進行調查。所有案件由專責單位處理，並於合理時限內完成調查與回覆。經查證屬實者，將依情節輕重進行懲處，若涉及民刑事責任，將透過司法機關追訴。

為確保申訴機制的有效性，公司每年由經營主管及人資部門共同檢視申訴流程與處理紀錄。經持續追蹤，公司申訴機制運作良好，於2025 年並無內外部檢舉或申訴事件。2025 年誼光保全未發生違反道德誠信以及重大法令的情事，管理部亦無接獲法規、反貪腐、人權等舉報申訴案件。

誼光保全要求全體員工恪守從業道德標準，並嚴格遵守國內外所有適用的法令規章，包括但不限於證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例等。為確保法規遵循，公司定期檢視勞動、個資、安全與保全服務相關法令的變動，並依管理需要調整內部制度及作業流程。

對於營運過程中發現的缺失或改善事項，公司秉持務實態度進行檢討、修正制度並追蹤成效，以降低重複發生的風險，提升治理成熟度。公司每年規劃並實施教育訓練課程，以強化同仁對法規遵循的認知，並建置「公司宣導專區」網站，方便員工隨時透過行動裝置獲取重要資訊。

2025 年，誼光保全在經濟、環境及社會（包含人權）面向，均未發生遭權責主管機關裁罰10萬元以上之重大違規事件，亦無重大貪腐或不誠信行為。對於所發生的非重大違規事項，公司已迅速啟動適當的改善措施，確保未來營運的合規性與持續精進。

在2025 年期間，公司有兩件非重大違規事件。第一件為社會面向，因晝夜輪班制更換班次未依規定給予休息時間，遭罰款50,000元，公司已更新班表排程規則並強化主管查核。第二件同樣為社會面向，因延長勞工工作時間超過法令規定，遭罰款60,000元，公司也已更新班表排程規則並強化主管查核與宣導。

此外，報告期間內，公司違反有關服務的健康和安全法規、服務資訊與標示規定，以及行銷傳播相關法規的違規事件均為0件，顯示公司在核心業務營運上高度符合法規要求。

在保全產業中，「信任」是企業生存的基石，而「資訊安全」則是守護這份信任的重要基礎。隨著智慧保全與物聯網技術的普及，誼光保全於營運過程中接觸大量客戶資料、監控影像紀錄及相關營運資訊，若管理不當或遭受外部攻擊，將可能對客戶權益及公司營運造成影響。

為持續強化資訊安全管理，誼光保全積極推動資訊安全政策，參考相關規範，逐步強化網路防護、設備管理及員工保密意識。同時，公司嚴格落實「資訊保護承諾」，透過內部管理制度、權限控管及資料保護措施，降低資訊外洩風險，持續維護客戶資料安全與服務信任。

公司制定了資訊安全政策及目標，作為資安治理規劃與推動的依據，並明定資安管理的工作與職責。對資安管理的例行性工作均透過系統與專責人員按計劃實施，且遵循母公司新光保全之「資訊安全通報與應變作業流程」，以規範臨時性資安事件的標準作業程序。

在資安事件處理流程上，誼光保全承襲母公司新光保全的資安政策、管理架構及通報機制，維持集團資安管理的一致性與完整性。當發生資安異常事件或潛在風險時，公司將依母公司規範進行事件回報與處理，並配合後續追蹤與改善。

為確保防禦機制有效，誼光保全定期執行弱點掃描及資安滲透測試，委託外部專業廠商檢驗公司資訊系統的安全性。此外，為提升同仁的資安風險認知與防範能力，公司配合母公司規劃之社交工程演練作業，透過模擬駭客攻擊手法，測試並強化同仁的資安警覺程度。

2025 年，公司針對核心系統進行了一次主要服務的弱點掃描診斷，並執行了一次電子郵件社交工程演練。該年度沒有發生重大資訊安全事件，也無侵犯客戶隱私或洩露、遺失客戶資料相關的投訴事件發生，顯示資安管理措施發揮了預期效果。